Glossar für Kredit und Baufinanzierung

✤Bei der Forfaitierung gibt ein Unternehmen oder eine Institution offene Forderungen, wie Leasingraten oder Exportzahlungen, an eine Bank oder einen spezialisierten Finanzdienstleister weiter. Der Verkäufer erhält sofort Liquidität, während der Käufer neuer Gläubiger wird.
✤Ziel ist die schnelle Refinanzierung: Statt auf langfristige Zahlungen zu warten, fließt das Geld direkt an den ursprünglichen Gläubiger.
✤Es wird zwischen echter und unechter Forfaitierung unterschieden. Nur die echte Variante schützt den Verkäufer vor Zahlungsausfällen des Schuldners.

Definition:
Forfaitierung beschreibt den Verkauf offener Forderungen an ein Finanzinstitut, um kurzfristig Liquidität zu schaffen. Der Käufer übernimmt die Ansprüche gegenüber dem Schuldner, während der Verkäufer sofort die vereinbarte Kaufsumme erhält. Um Risiken abzusichern, werden häufig zusätzliche Sicherheiten gestellt, etwa ein Eigentumsvorbehalt an dem zugrunde liegenden Objekt. Besonders im Leasing- und Exportbereich spielt diese Methode eine zentrale Rolle.

Beteiligte Parteien

• Schuldner (z. B. Leasingnehmer): Leistet die vereinbarten Zahlungen für die Nutzung eines Produkts oder einer Dienstleistung.
• Forfaitist (z. B. Leasinggeber): Hat die Forderungen erworben und möchte kurzfristig Liquidität gewinnen, ohne auf die vollständigen Zahlungen warten zu müssen.
• Forfaiteur (z. B. Bank): Erwirbt die Forderungen, zahlt den Betrag sofort an den Forfaitisten und tritt als neuer Gläubiger gegenüber dem Schuldner auf. Für den Schuldner bleibt der Ablauf weitgehend unsichtbar.

Vorteile der Forfaitierung:
Diese Methode verschafft dem ursprünglichen Gläubiger sofortiges Kapital, reduziert die Bilanzbelastung und überträgt Ausfallrisiken auf den Käufer. Im Vergleich zu klassischen Krediten kann sie flexibler und oft kostengünstiger sein. Gleichzeitig erfordert sie eine sorgfältige Prüfung der Forderungen, um Betrug oder rechtliche Hindernisse zu vermeiden.

Wichtig für Kunden:
Unternehmen, die in Vorleistung gehen, können durch Forfaitierung ihre Liquidität sichern und finanzielle Engpässe vermeiden. Eine rechtzeitige Absicherung und Prüfung der Forderungen ist entscheidend, um Risiken zu minimieren und den Ablauf reibungslos zu gestalten.